ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРБИТАЛ" ИНН:1103006630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24943367 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1963193812881245
12104 Запасы на конец предыдущего года1938128810321058
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года255959109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5959900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42161628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1616260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2030201313630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2013136311480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2030201313631382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2013136311481058
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1515150
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12196960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9696780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146121121103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121121103106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1884124212420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1242124210250
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6500200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1884189212420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1892124210450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2030201313631382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2013136311481058
21103 Выручка за отчетный год37890334893348931246
21104 Выручка за предыдущий год33489312463124632102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37769333933339331168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33393311683116832024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12196960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9678780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12196960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9678780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12196960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9678780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121969678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9678780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12196960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9678780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (2030) = 5.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37769+0+0) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (37890) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (37890) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 1.152

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.152<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРБИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить