Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯСКА" ИНН:1103006824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38667505 ОКВЭД:15.96

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1213164020682496
11504 Основные средства на конец предыдущего года1640206824960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1213164020722496
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1640207224960
12103 Запасы на конец отчетного года793522402147
12104 Запасы на конец предыдущего года5224021470
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18601
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года805270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41212042
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2120420
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4195829040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года58290400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127111391326717
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113913267170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2484277933983213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2779339832130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2969-1836-929307
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1836-9293070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2959-1826-919317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1826-9193170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5443460543172896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4605431728960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5443460543172896
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4605431728960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2484277933983213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2779339832130
21103 Выручка за отчетный год13971082802782
21104 Выручка за предыдущий год10828027820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год666648439418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6484394180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год731434363364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4343633640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4284286000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42860000
22203 Управленческие расходы за отчетный год12146654960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год66549600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-911-659-733364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-659-7333640
23503 Прочие расходы за отчетный год22224818257
23504 Прочие расходы за предыдущий год248182570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1133-907-915307
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-907-9153070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1133-907-929307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-907-9293070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1133-907-929307
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-907-9293070
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-1836-92900
32008 Величина капитала на 31-1826-91900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1133000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-1133000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1133000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1133000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-2969-183600
33008 Величина капитала на 31-2959-182600
41103 Поступления – всего за отчетный год2191272000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1582126000
41193 Прочие поступления за отчетный год609146000
41203 Платежи – всего за отчетный год2171271900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1177146500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год43942000
41293 Прочие платежи за отчетный год55583400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛЯСКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛЯСКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛЯСКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1133)/Стоимость активов (2484) = -45.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛЯСКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-911)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (666+428+1214) = -39.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛЯСКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-911)/Выручка (1397) = -65.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛЯСКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1133)/Выручка (1397) = -81.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛЯСКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЯСКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЯСКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЯСКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛЯСКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.544

Х5 = Выручка/Активы = 0.562

Индекс Альтмана Z = -2.675

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛЯСКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-1.19), рентабельность продукции (-65.21%), рентабельность компании (-81.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛЯСКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить