ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТРАЛЬНОЕ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1103006895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38668077 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года919290100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года901000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года919290100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года901000
12104 Запасы на конец предыдущего года343930200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года308782300885217456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3008852174560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48375110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года81021
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308790304474224228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30447422422810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года317982313484224228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31348422422810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21322-1328817559
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13288175590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21312-1327817569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-132781756910
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года339266308400201590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3084002015900
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года28183615067
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1836150670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года339294326761206657
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3267612066570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года317982313484224228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31348422422810
21103 Выручка за отчетный год129548482299502789
21104 Выручка за предыдущий год4822995027890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123902509316417652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5093164176520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5646-2701785137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-27017851370
22203 Управленческие расходы за отчетный год8555118327208
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1183272080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2909-3884977929
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38849779290
23503 Прочие расходы за отчетный год59857457485
23504 Прочие расходы за предыдущий год574574850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3507-3942322037
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39423220370
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год102
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год18288890
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год888900
24603 Прочее за отчетный год471031310
24604 Прочее за предыдущий год313100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8034-3084717559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30847175590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8034-3084717559
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30847175590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОЕ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОЕ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОЕ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8034)/Стоимость активов (317982) = -2.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОЕ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (123902+0+8555) = -2.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОЕ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2909)/Выручка (129548) = -2.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОЕ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8034)/Выручка (129548) = -6.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОЕ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОЕ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОЕ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОЕ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОЕ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.063

Индекс Альтмана Z = -0.851

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОЕ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-2.25%), рентабельность компании (-6.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОЕ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить