Общество с ограниченной ответственностью "Воркутинская теплоснабжающая организация" ИНН:1103006920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38668143 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5520113
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2639339144
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года33914444
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31913391157
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года339115744
12103 Запасы на конец отчетного года216517485304
12104 Запасы на конец предыдущего года174853040
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3271095173
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10951730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53342289869031
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4718690315
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3534001045
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400104596
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1447910
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года79100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83232622075563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года804075563101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115142961175720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1143175720145
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20594-50478871
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-232278871-178
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20584-50378881
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-232178881-168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300383240727559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3240727559213
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года206022412340
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года224123400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года320983464866839
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3464866839313
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115142961175720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1143175720145
21103 Выручка за отчетный год8508779309125668
21104 Выручка за предыдущий год793091256680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год469677306158266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41661582660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38120624867402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37648674020
22203 Управленческие расходы за отчетный год385333530141188
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3530141188209
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-413-2905326214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год234726214-209
23304 Проценты к уплате за предыдущий год221312940
23403 Прочие доходы за отчетный год105944233312843
23404 Прочие доходы за предыдущий год42333128430
23503 Прочие расходы за отчетный год67962831126170
23504 Прочие расходы за предыдущий год464912617013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3385-1724411709
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-402411709-222
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75202460
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год76102118
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-25421180
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3347044
24604 Прочее за предыдущий год212000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2633-139189049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6989049-178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2633-139189049
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6989049-178
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 3188718871-178
32008 Величина капитала на 3188818881-168
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 318871-50478871
33008 Величина капитала на 318881-50378881
36003 Чистые активы на 31-20584-50478881
36004 Чистые активы на 31-232178881-168
41103 Поступления – всего за отчетный год830758814767277
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год804128164662129
41193 Прочие поступления за отчетный год266365015148
41203 Платежи – всего за отчетный год831227600098900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год178882095412309
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год408503726749516
41293 Прочие платежи за отчетный год243841777930400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4712147-31623
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-47-645949

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Воркутинская теплоснабжающая организация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Воркутинская теплоснабжающая организация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Воркутинская теплоснабжающая организация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2633)/Стоимость активов (11514) = 22.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Воркутинская теплоснабжающая организация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-413)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46967+0+38533) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Воркутинская теплоснабжающая организация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-413)/Выручка (85087) = -0.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Воркутинская теплоснабжающая организация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2633)/Выручка (85087) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Воркутинская теплоснабжающая организация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Воркутинская теплоснабжающая организация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Воркутинская теплоснабжающая организация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Воркутинская теплоснабжающая организация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Воркутинская теплоснабжающая организация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.641

Индекс Альтмана Z = -10.323

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Воркутинская теплоснабжающая организация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-1.79), рентабельность продукции (-0.49%), рентабельность компании (3.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Воркутинская теплоснабжающая организация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить