ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОНАЛИ" ИНН:1103007000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38669220 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41318
11504 Основные средства на конец предыдущего года13180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41318
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13180
12104 Запасы на конец предыдущего года1624340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13643681189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3682450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года474
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года748
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13685371627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5376838
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13725501645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5507018
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-890-55867
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-558-34-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-880-54877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-548-248
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года717466466
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4664660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15356321102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6322590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225210981568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10987250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13725501645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5507018
21103 Выручка за отчетный год24931674859
21104 Выручка за предыдущий год316748590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27923130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24928882546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год288825460
22203 Управленческие расходы за отчетный год52533862455
22204 Управленческие расходы за предыдущий год338624550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-276-49891
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-498910
23503 Прочие расходы за отчетный год292524
23504 Прочие расходы за предыдущий год25250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-305-52367
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-523660
24603 Прочее за отчетный год3-50
24604 Прочее за предыдущий год-5990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-308-51867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-518-330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-308-51867
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-518-330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНАЛИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНАЛИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНАЛИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-308)/Стоимость активов (1372) = -22.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНАЛИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+525) = -52.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНАЛИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-276)/Выручка (249) = -110.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНАЛИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-308)/Выручка (249) = -123.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНАЛИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНАЛИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНАЛИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНАЛИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНАЛИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.391

Индекс Альтмана Z = -3.433

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНАЛИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.64), рентабельность продукции (-110.84%), рентабельность компании (-123.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОНАЛИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить