Общество с ограниченной ответственностью "Север-ПК" ИНН:1103007200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38671286 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года337024302000
11504 Основные средства на конец предыдущего года243020000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года337024302658
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года243026580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3352215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3352215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года370524522673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года245226730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года244223212307
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года232123070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года244223212307
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года232123070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1253121356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1213560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1253121356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1213560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года370524522673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года245226730
21103 Выручка за отчетный год9103370
21104 Выручка за предыдущий год33700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9103370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9103370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33700
23503 Прочие расходы за отчетный год597326339
23504 Прочие расходы за предыдущий год3263390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31311-299
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11-2990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31311-299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11-2990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Север-ПК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Север-ПК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Север-ПК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (313)/Стоимость активов (3705) = 8.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Север-ПК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (910)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Север-ПК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (910)/Выручка (910) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Север-ПК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (313)/Выручка (910) = 34.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Север-ПК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север-ПК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север-ПК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север-ПК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Север-ПК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -0.785

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Север-ПК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (34.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Север-ПК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить