ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКВАЛАЙН+" ИНН:1103007264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38672044 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года612383
12104 Запасы на конец предыдущего года23830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26111915918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19159183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1853683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285719741084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197410843
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285719741084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197410843
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2455733762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7337623
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4021241322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12413220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4021241322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12413220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285719741084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197410843
21103 Выручка за отчетный год748394036564
21104 Выручка за предыдущий год940365640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год549489675383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год896753830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19894361181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43611810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19894361181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43611810
23503 Прочие расходы за отчетный год45180236
23504 Прочие расходы за предыдущий год1802363
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1944256945
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год256945-3
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222285190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2851900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1722-29755
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29755-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАЛАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1722)/Стоимость активов (2857) = 60.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5494+0+0) = 36.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1989)/Выручка (7483) = 26.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1722)/Выручка (7483) = 23.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.603

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.68

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.107

Индекс Альтмана Z = 18.583

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (6.96), коэффициент текущей ликвидности (7.11), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (26.58%), рентабельность компании (23.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить