Общество с ограниченной ответственностью "Ви-Дэн" ИНН:1103007419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38674729 ОКВЭД:92.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года315350
12104 Запасы на конец предыдущего года3500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года317361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года313115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года313115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года317361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3610
21103 Выручка за отчетный год891785
21104 Выручка за предыдущий год7850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год623548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год268237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год268237
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2370
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год268235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ви-Дэн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ви-Дэн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ви-Дэн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (268)/Стоимость активов (317) = 84.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ви-Дэн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (623+0+0) = 43.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ви-Дэн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (268)/Выручка (891) = 30.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ви-Дэн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (268)/Выручка (891) = 30.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ви-Дэн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ви-Дэн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ви-Дэн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ви-Дэн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ви-Дэн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.845

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.845

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 8.532

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ви-Дэн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (30.08%), рентабельность компании (30.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ви-Дэн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить