Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Групп" ИНН:1103007426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38674913 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года96832198374
12104 Запасы на конец предыдущего года21983740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202135931919
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года359319190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1170458002314
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года580023140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1170458002314
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года580023140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41862622862
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26228620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года751831781452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года317814520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года751831781452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года317814520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1170458002314
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года580023140
21103 Выручка за отчетный год22534266149401
21104 Выручка за предыдущий год2661494010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20353243968042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2439684050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год218122181359
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22189960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21812218996
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22189960
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год2319134
23504 Прочие расходы за предыдущий год191340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21592199862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21998620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5954390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15641760862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17608620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1564)/Стоимость активов (11704) = 13.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20353+0+0) = 10.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2181)/Выручка (22534) = 9.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1564)/Выручка (22534) = 6.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.557

Индекс Альтмана Z = 4.607

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (9.68%), рентабельность компании (6.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить