ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЛЕОН" ИНН:1103008010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12880934 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года63159846507
12104 Запасы на конец предыдущего года98465070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года394870784210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года707842100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года532124175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1241750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10795170484892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1704848920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10795170484892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1704848920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года337724781562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года247815620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5910113100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1131000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150832603330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года326033300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7418145703330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1457033300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10795170484892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1704848920
21103 Выручка за отчетный год649005242412557
21104 Выручка за предыдущий год52424125570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год601535107510965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51075105890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год474713491592
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134919680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год474713491592
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год134919680
23503 Прочие расходы за отчетный год18630740
23504 Прочие расходы за предыдущий год307640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год456110421552
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104219040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год345210421552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104219040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3452)/Стоимость активов (10795) = 31.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4747)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60153+0+0) = 7.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4747)/Выручка (64900) = 7.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3452)/Выручка (64900) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.423

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.455

Индекс Альтмана Z = 10.005

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (7.31%), рентабельность компании (5.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить