МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОТЕЛЬНЫЕ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1103008081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12881902 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года485235293350829
11504 Основные средства на конец предыдущего года52933508290
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года789378631809
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года786318090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года564166079652638
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60796526380
12103 Запасы на конец отчетного года1854624843405
12104 Запасы на конец предыдущего года248434050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года984382288440726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23728407260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года210291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1170052536861010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26212610100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17342186164113648
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года870081136480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года126921269212692
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12692126920
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-49103-2605031118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26050311180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-36411-1335843810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13358438100
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7170
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2085959455168832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95395688320
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года123049541006
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года495410060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2098259950569838
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100349698380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17342186164113648
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года870081136480
21103 Выручка за отчетный год14785916180166815
21104 Выручка за предыдущий год161801668150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16679117739366753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год177393667530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18932-1559262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15592620
22203 Управленческие расходы за отчетный год27616290398922
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2903989220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46548-44631-8860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-44631-88600
23303 Проценты к уплате за отчетный год285700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год57000
23403 Прочие доходы за отчетный год113631423200
23404 Прочие доходы за предыдущий год4232000
23503 Прочие расходы за отчетный год89082666201207
23504 Прочие расходы за предыдущий год6662012070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22027-69501-10067
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69501-100670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21500
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год47087863204
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год78632040
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год10170
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2960541809
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год605418090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22223-63669-8259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-63464-82590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22223-63669-8259
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-63464-82590
32003 Величина капитала на 3112692126920
32007 Величина капитала на 31-26052311180
32008 Величина капитала на 31-13358438100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23051636698259
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)23051636698259
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23051636698259
33218 Убыток (ИТОГО)23051636698259
33003 Величина капитала на 31126921269212692
33007 Величина капитала на 31-49103-2605031118
33008 Величина капитала на 31-36411-1335843810
36003 Чистые активы на 31-36411-1335843810
36004 Чистые активы на 31-13358438100
41103 Поступления – всего за отчетный год13400013437123967
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год908939658122273
41193 Прочие поступления за отчетный год43107377901694
41203 Платежи – всего за отчетный год12403613466223676
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год299644134516466
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год64223606414961
41293 Прочие платежи за отчетный год29849326762249
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9964-291291
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9964-291291

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОТЕЛЬНЫЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОТЕЛЬНЫЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОТЕЛЬНЫЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22223)/Стоимость активов (173421) = -12.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОТЕЛЬНЫЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-46548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (166791+0+27616) = -23.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОТЕЛЬНЫЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-46548)/Выручка (147859) = -31.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОТЕЛЬНЫЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22223)/Выручка (147859) = -15.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОТЕЛЬНЫЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОТЕЛЬНЫЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОТЕЛЬНЫЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОТЕЛЬНЫЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОТЕЛЬНЫЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.174

Индекс Альтмана Z = -4.917

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОТЕЛЬНЫЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (-31.48%), рентабельность компании (-15.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОТЕЛЬНЫЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить