ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИНВЕСТПРОЕКТ" ИНН:1103010884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12882867 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35822180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года221800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22518582
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года185820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года583240282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2402820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года583240282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2402820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9625-8072-183
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8072-1830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9615-8062-173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8062-1730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года954498980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года989800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6545660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10198104640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104642550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года583240282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2402820
21103 Выручка за отчетный год333210273800
21104 Выручка за предыдущий год102738000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год475817870983
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год178709830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1426-7597-183
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7597-1830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1426-7597-183
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7597-1830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1426-7597-183
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7597-1830
24603 Прочее за отчетный год1272920
24604 Прочее за предыдущий год29200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1553-7889-183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7889-1830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1553-7889-183
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7889-1830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИНВЕСТПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИНВЕСТПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИНВЕСТПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1553)/Стоимость активов (583) = -266.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИНВЕСТПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1426)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4758+0+0) = -29.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИНВЕСТПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1426)/Выручка (3332) = -42.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИНВЕСТПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1553)/Выручка (3332) = -46.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИНВЕСТПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИНВЕСТПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИНВЕСТПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИНВЕСТПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -16.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИНВЕСТПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.664

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.446

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.943

Индекс Альтмана Z = -26.912

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИНВЕСТПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-16.49), рентабельность продукции (-42.8%), рентабельность компании (-46.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИНВЕСТПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить