ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПРЕСС" ИНН:1103011630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12887310 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11451230
11504 Основные средства на конец предыдущего года12300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11451230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12305
12103 Запасы на конец отчетного года2745986
12104 Запасы на конец предыдущего года9860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года270195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54571086
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66022316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года231615
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3888775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77513
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27141541
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15412
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27141541
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15412
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66022316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года231615
21103 Выручка за отчетный год1274611762
21104 Выручка за предыдущий год117620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год886810004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10004217
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38781758
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1758-217
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38781758
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1758-217
23404 Прочие доходы за предыдущий год9223
23503 Прочие расходы за отчетный год7601028
23504 Прочие расходы за предыдущий год10285
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3118739
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7391
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3118739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3118)/Стоимость активов (6602) = 47.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3878)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8868+0+0) = 43.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3878)/Выручка (12746) = 30.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3118)/Выручка (12746) = 24.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.472

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.433

Индекс Альтмана Z = 8.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (30.43%), рентабельность компании (24.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить