ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕРЛОГА" ИНН:1103011648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12887698 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6507330
11504 Основные средства на конец предыдущего года73300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6507330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73300
12103 Запасы на конец отчетного года5763984127
12104 Запасы на конец предыдущего года39841270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5764020191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40201910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12264753191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47531910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года121631080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года310800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1226311810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3118100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7331810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16351810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12264753191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47531910
21103 Выручка за отчетный год58307800270
21104 Выручка за предыдущий год78002700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35012948182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29481820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2329485288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4852880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5308860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год88600
22203 Управленческие расходы за отчетный год5838580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год85800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1216310888
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3108880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1216310888
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3108880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1216310865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3108880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1216310865
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3108880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЛОГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЛОГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЛОГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1216)/Стоимость активов (1226) = 99.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЛОГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3501+530+583) = 26.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЛОГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1216)/Выручка (5830) = 20.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЛОГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1216)/Выручка (5830) = 20.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЛОГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЛОГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЛОГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЛОГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЛОГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.47

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.992

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.992

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.133

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЛОГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20.86%), рентабельность компании (20.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЛОГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить