ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РС-ЛЕГИОН" ИНН:1103012095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12896881 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года61633153
12104 Запасы на конец предыдущего года31530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61713584
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61713584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44102620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1761964
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1761964
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61713584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35840
21103 Выручка за отчетный год102069213
21104 Выручка за предыдущий год92130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78486175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23583038
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23583038
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30380
23503 Прочие расходы за отчетный год269162
23504 Прочие расходы за предыдущий год1620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20892876
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год299266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17902610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РС-ЛЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РС-ЛЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РС-ЛЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1790)/Стоимость активов (6171) = 29.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РС-ЛЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7848+0+0) = 30.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РС-ЛЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2358)/Выручка (10206) = 23.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РС-ЛЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1790)/Выручка (10206) = 17.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РС-ЛЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РС-ЛЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РС-ЛЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РС-ЛЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РС-ЛЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.715

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.504

Индекс Альтмана Z = 10.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РС-ЛЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (23.1%), рентабельность компании (17.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РС-ЛЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить