ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРС" ИНН:1103012105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12897219 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13400
12103 Запасы на конец отчетного года13139
12104 Запасы на конец предыдущего года1390
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121679788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47267346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73460
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1692017273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1826017273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года79380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года79980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79488008
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103129191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103129265
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1826017273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172730
21103 Выручка за отчетный год9772933556
21104 Выручка за предыдущий год335560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7330523429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2442410127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126350
22203 Управленческие расходы за отчетный год114790
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1294510127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101270
23403 Прочие доходы за отчетный год19744
23404 Прочие доходы за предыдущий год440
23503 Прочие расходы за отчетный год592156
23504 Прочие расходы за предыдущий год1560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1255010015
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25402017
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100107998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10010)/Стоимость активов (18260) = 54.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12945)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73305+0+11479) = 15.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12945)/Выручка (97729) = 13.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10010)/Выручка (97729) = 10.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.548

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.687

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.771

Индекс Альтмана Z = 9.587

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (13.25%), рентабельность компании (10.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить