ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТРАНСПОРТ" ИНН:1103015963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24967505 ОКВЭД:45.21.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164202273819474
11504 Основные средства на конец предыдущего года227382293412400
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года25100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16671227380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22738229340
12103 Запасы на конец отчетного года463952270316655
12104 Запасы на конец предыдущего года227037746253
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года586851145122918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114512693019600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6210932266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1093327301563
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105142352470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35247604340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1218135798561313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года579858336839816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года356763610628778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года361063560321129
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2544100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года606962187932535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218794776518687
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86137218790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21879477650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1218135798561313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года579858336839816
21103 Выручка за отчетный год372525699363299
21104 Выручка за предыдущий год5699327450531535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год402095596854549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5596826601034402
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-295710250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102584950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-295710250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102584950
23403 Прочие доходы за отчетный год8614669131407
23404 Прочие доходы за предыдущий год66911234153004
23503 Прочие расходы за отчетный год5440690230514
23504 Прочие расходы за предыдущий год69021095845742
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2178140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81498780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год431631929
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1632020879
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1746517714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65178583516

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСПОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (174)/Стоимость активов (121813) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2957)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40209+0+0) = -7.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2957)/Выручка (37252) = -7.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (174)/Выручка (37252) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.414

Индекс Альтмана Z = 2.846

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-7.94%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить