Общество с ограниченной ответственностью "Расер" ИНН:1103018900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44762001 ОКВЭД:51.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года413611596
11504 Основные средства на конец предыдущего года6115960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года413611596
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6115960
12103 Запасы на конец отчетного года18771955134
12104 Запасы на конец предыдущего года195513469
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года306632221585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32221586553
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1816696277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69627729
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года675958731996
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58731996651
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года717164842592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64842592651
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41542918381
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2918381-3777
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41642928391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2928391-3767
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года249325361737
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года253617371655
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5151020464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10204642763
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300735562201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года355622014418
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года717164842592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64842592651
21103 Выручка за отчетный год413835232430253
21104 Выручка за предыдущий год523243025314006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год397074927825792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год492782579214682
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год167630464461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30464461-676
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год167630464461
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30464461-676
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год167630464461
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30464461-676
24603 Прочее за отчетный год440509303
24604 Прочее за предыдущий год509303135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123625374158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25374158-811
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год123625374158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25374158-811

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Расер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Расер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Расер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1236)/Стоимость активов (7171) = 17.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Расер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1676)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39707+0+0) = 4.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Расер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1676)/Выручка (41383) = 4.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Расер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1236)/Выручка (41383) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Расер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Расер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Расер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Расер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Расер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.871

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.385

Индекс Альтмана Z = 9.301

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Расер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (4.05%), рентабельность компании (2.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Расер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить