ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИДЕАЛ" ИНН:1103021759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48395700 ОКВЭД:52.27.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1951108525501910
12104 Запасы на конец предыдущего года1085255019101655
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24161539608688
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153960868896
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1981302621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130262128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4565275431840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2754318426190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4565275431842619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2754318426191779
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2054205418520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2054185215610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2065206518631572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2065186315721531
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года244000499
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года606891321548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6891321548128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года250068913210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года689132110470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4565275431842619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2754318426191779
21103 Выручка за отчетный год13887146541556513500
21104 Выручка за предыдущий год14654155651350012877
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10850108491173313073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1084911733966912851
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3037380538320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3805383238310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2802326833340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3268333434040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2355374980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5374984270
23503 Прочие расходы за отчетный год235335207130
23504 Прочие расходы за предыдущий год3352071300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2022912970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год202291297-304
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2022912970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4565) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10850+2802+0) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (235)/Выручка (13887) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (13887) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.826

Индекс Альтмана Z = 7.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (1.69%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить