ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЮРО" ИНН:1103021928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24963810 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года402402402
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года402402402
11503 Основные средства на конец отчетного года407626
11504 Основные средства на конец предыдущего года762636
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года442478428
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года478428438
12103 Запасы на конец отчетного года371531
12104 Запасы на конец предыдущего года15310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1167966821
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года966821512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2121
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12141125833
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1125833537
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165616031261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16031261975
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12181195819
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1195819533
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161815951219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15951219933
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38842
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38842
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165616031261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16031261975
21103 Выручка за отчетный год775974810
21104 Выручка за предыдущий год974810759
21203 Себестоимость продаж за отчетный год610523478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год523478448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165451332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год451332311
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165451332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год451332311
23503 Прочие расходы за отчетный год3310520
23504 Прочие расходы за предыдущий год1052015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год132346312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год346312296
24603 Прочее за отчетный год-233025
24604 Прочее за предыдущий год302597
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год109376287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год376287199
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год109376287
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год376287199

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЮРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЮРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЮРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (1656) = 6.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЮРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (610+0+0) = 27.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЮРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (775) = 21.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЮРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (775) = 14.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЮРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЮРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЮРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЮРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЮРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.579

Индекс Альтмана Z = 50.118

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЮРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (30.79), коэффициент текущей ликвидности (31.95), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (21.29%), рентабельность компании (14.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЮРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить