Общество с ограниченной ответственностью "Станкар" ИНН:1103022826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24949849 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2213393561730
12104 Запасы на конец предыдущего года3935617301271
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6744719191244710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7191912447105309
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2364645967
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3646459672937
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89597620101490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года762010149114070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года895976201014911407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года762010149114079517
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4650438038850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4380388538160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4650438038853816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4380388538163035
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9175676330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4309232356976958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2323569769586482
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4309324062640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3240626475910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года895976201014911407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года762010149114079517
21103 Выручка за отчетный год8361165441618324709
21104 Выручка за предыдущий год16544161832470917476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7110136161225619244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13616122561627417308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1251292839270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2928392784350
22203 Управленческие расходы за отчетный год913232839040
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2328390429700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год338600230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6002354650
23404 Прочие доходы за предыдущий год306160411181364
23503 Прочие расходы за отчетный год12811530998
23504 Прочие расходы за предыдущий год28115309981229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год337625970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6259755850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67125201117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12520111761
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год270500774468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год500774468242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год270500770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5007744680
32007 Величина капитала на 314380388500
32008 Величина капитала на 314380388500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27050000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)27050000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27050000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)27050000
33007 Величина капитала на 314650438000
33008 Величина капитала на 314650438000
36003 Чистые активы на 314650438000
36004 Чистые активы на 314380388500
41103 Поступления – всего за отчетный год93081940400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год75211867600
41193 Прочие поступления за отчетный год178772800
41203 Платежи – всего за отчетный год85752021500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48931011500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1321278800
41293 Прочие платежи за отчетный год2361719000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год733-81100
43103 Поступления – всего за отчетный год200100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год200100000
43203 Платежи – всего за отчетный год96761700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год96761700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-76738300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-34-42800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Станкар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Станкар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Станкар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (270)/Стоимость активов (8959) = 3.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Станкар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7110+0+913) = 4.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Станкар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (338)/Выручка (8361) = 4.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Станкар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (270)/Выручка (8361) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Станкар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Станкар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Станкар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Станкар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Станкар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.519

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.079

Индекс Альтмана Z = 4.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Станкар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (4.04%), рентабельность компании (3.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Станкар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить