Общество с ограниченной ответственностью "Траст" ИНН:1103022939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24956855 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года266579668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года579668419
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109508
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года269688718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года688718427
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года269688718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года688718427
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16622590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года622590381
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25366128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6612846
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25366128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6612846
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года269688718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года688718427
21103 Выручка за отчетный год445866856703
21104 Выручка за предыдущий год668567030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год414962296227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год622962270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309456476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4564760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год309456476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4564760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год309456476
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4564760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год466871
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год263388405
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3884050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Траст

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Траст

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Траст

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (263)/Стоимость активов (269) = 97.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Траст

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4149+0+0) = 7.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Траст

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (309)/Выручка (4458) = 6.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Траст

Рентабельность компании

Чистая прибыль (263)/Выручка (4458) = 5.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Траст

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Траст

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Траст

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Траст

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Траст

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.978

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = 11.363

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Траст

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (6.93%), рентабельность компании (5.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Траст

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить