Общество с ограниченной ответственностью "Унивекс" ИНН:1103023890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51539841 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года92110731264
11504 Основные средства на конец предыдущего года10731264161
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года92110731264
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10731264161
12103 Запасы на конец отчетного года209122881780
12104 Запасы на конец предыдущего года22881780406
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года406719303233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года293032331727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года953594953
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59495363
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года711158125966
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года581259662196
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года803268857230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года688572302357
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года763664105787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64105787-601
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года39600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года47500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3964751443
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47514432958
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года803268857230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года688572302357
21103 Выручка за отчетный год348345242836750
21104 Выручка за предыдущий год524283675025694
21203 Себестоимость продаж за отчетный год272694174026698
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год441542669824759
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75651068810052
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год827410052935
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год756582748470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82748470639
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год473548842082
23504 Прочие расходы за предыдущий год488420821250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год283533906388
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33906388-611
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год276700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12266236388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6236388-611

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Унивекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Унивекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Унивекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1226)/Стоимость активов (8032) = 15.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Унивекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7565)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27269+0+0) = 27.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Унивекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7565)/Выручка (34834) = 21.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Унивекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1226)/Выручка (34834) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Унивекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Унивекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Унивекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Унивекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Унивекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.353

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.283

Индекс Альтмана Z = 28.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Унивекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.41), коэффициент быстрой ликвидности (12.68), коэффициент текущей ликвидности (17.96), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (21.72%), рентабельность компании (3.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Унивекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить