Общество с ограниченной ответственностью "Воркутагаз-Инвест" ИНН:1103024848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53707455 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8651995211418
11504 Основные средства на конец предыдущего года9952114180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8651995211418
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9952114180
12103 Запасы на конец отчетного года1316119324
12104 Запасы на конец предыдущего года1193240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344093109731890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31097318900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1377974272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9742720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года371023326432186
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33264321860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года457534321643604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43216436040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175111539914772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15399147720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282422781728832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27817288320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282422781728832
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27817288320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года457534321643604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43216436040
21103 Выручка за отчетный год301222956339003
21104 Выручка за предыдущий год29563390030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252152470632452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24706324520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год490748576551
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год485765510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год490748576551
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год485765510
23303 Проценты к уплате за отчетный год820
23304 Проценты к уплате за предыдущий год200
23403 Прочие доходы за отчетный год224366103
23404 Прочие доходы за предыдущий год3661030
23503 Прочие расходы за отчетный год1424551301
23504 Прочие расходы за предыдущий год5513010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год369946706353
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год467063530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8919471202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94712020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280837235151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год372351510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Воркутагаз-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Воркутагаз-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Воркутагаз-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2808)/Стоимость активов (45753) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Воркутагаз-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25215+0+0) = 19.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Воркутагаз-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4907)/Выручка (30122) = 16.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Воркутагаз-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2808)/Выручка (30122) = 9.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Воркутагаз-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Воркутагаз-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Воркутагаз-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Воркутагаз-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Воркутагаз-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.62

Индекс Альтмана Z = 2.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Воркутагаз-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (16.29%), рентабельность компании (9.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Воркутагаз-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить