Общество с ограниченной ответственностью "Полиформ" ИНН:1103025947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53708199 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98122213
11504 Основные средства на конец предыдущего года1222130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98122213
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1222130
12103 Запасы на конец отчетного года176913161608
12104 Запасы на конец предыдущего года131616080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20440179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года401790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года136732113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7321130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210920881900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208819000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220722102113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221021130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года160160160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1601600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года624500797
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5007970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года784660957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6609570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000800360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8003600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года423750796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7507960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142315501156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155011560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220722102113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221021130
21103 Выручка за отчетный год304336164641
21104 Выручка за предыдущий год361646410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год286838854700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год388547000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175-269-59
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-269-590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175-269-59
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-269-590
23503 Прочие расходы за отчетный год51280
23504 Прочие расходы за предыдущий год2800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124-297-59
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-297-590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124-297-59
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-297-590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год124-297-59
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-297-590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полиформ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полиформ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полиформ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (2207) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полиформ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2868+0+0) = 6.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полиформ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (175)/Выручка (3043) = 5.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полиформ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (3043) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полиформ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиформ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиформ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиформ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полиформ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.551

Х5 = Выручка/Активы = 1.379

Индекс Альтмана Z = 2.377

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.377<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полиформ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (5.75%), рентабельность компании (4.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полиформ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить