Общество с ограниченной ответственностью "Северторгстрой" ИНН:1103026852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57427860 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8052890096008771
12104 Запасы на конец предыдущего года8900960087718610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2379179740178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17974017868
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157280329284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года280329284173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1058810977103300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109771033091330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1058810977103309133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109771033091338893
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8399829678926887
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8296789268875655
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года124715902276908
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года159022769082000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5946850851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68508511050
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года348406162487
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года406162487188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2189268124380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2681243822460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1058810977103309133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109771033091338893
21103 Выручка за отчетный год52379539725261857146
21104 Выручка за предыдущий год53972528855712243536
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43839450774347648846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45077437434882237006
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8540889591420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8895914283000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8540889591420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8895914283000
23503 Прочие расходы за отчетный год8437849181377068
23504 Прочие расходы за предыдущий год8491813770685076
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10340410050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год404100512320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10340410051232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год404100512321454

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северторгстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северторгстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северторгстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (10588) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северторгстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43839+0+0) = 19.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северторгстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8540)/Выручка (52379) = 16.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северторгстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (52379) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северторгстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северторгстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северторгстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северторгстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северторгстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.837

Индекс Альтмана Z = 10.321

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северторгстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (4.84), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (16.3%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северторгстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить