ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ "СЕВЕРНАЯ РУСЬ" ИНН:1103027430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57432044 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6119906373
11504 Основные средства на конец предыдущего года7196373124
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года27100271
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года27100271
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года882990630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99063730
12103 Запасы на конец отчетного года7859330138703792
12104 Запасы на конец предыдущего года3301387037923172
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227511531292303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11531292574334
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года697156259224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года156259224508
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10831601657540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6016575443900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11713700658174463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7006581744634409
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года966180717382118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1807173821182133
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2229222916955
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2229169550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8518297023842340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2970238423402276
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10747519940790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5199407923450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11713700658174463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7006581744634409
21103 Выручка за отчетный год9809138520911406
21104 Выручка за предыдущий год1385209114064976
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10414132019931363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1320199313634548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-60565980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6598430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-60565980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6598430
23403 Прочие доходы за отчетный год1093206212350
23404 Прочие доходы за предыдущий год2062123502
23503 Прочие расходы за отчетный год3902038125234
23504 Прочие расходы за предыдущий год2038125234407
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9889810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год898190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2018162
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18162101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7871657
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71657-78

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРНАЯ РУСЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРНАЯ РУСЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРНАЯ РУСЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (11713) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРНАЯ РУСЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10414+0+0) = -5.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРНАЯ РУСЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-605)/Выручка (9809) = -6.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРНАЯ РУСЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (9809) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРНАЯ РУСЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРНАЯ РУСЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРНАЯ РУСЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРНАЯ РУСЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРНАЯ РУСЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = 1.463

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.463<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРНАЯ РУСЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-6.17%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРНАЯ РУСЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить