ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИЧЕСКИЕ РАДИОЛИНИИ" ИНН:1103027782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57436007 ОКВЭД:52.72.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года629411232
11504 Основные средства на конец предыдущего года941123274
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62941120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94112320
12103 Запасы на конец отчетного года384472526254
12104 Запасы на конец предыдущего года472526254283
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3895349721126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53497211260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10286333297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года863332971606
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года875186918300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1869183014770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года937196319421509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1963194215091963
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года315401486-378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года401486-378516
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31310809201404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10809201404756
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года309482536483
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года482536483691
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года622156214560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1562145618870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года937196319421509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1963194215091963
21103 Выручка за отчетный год712210266107258720
21104 Выручка за предыдущий год102661072587208426
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6887992198459394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9921984593948206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2353458800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год345880-6740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2353458800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год345880-6740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2353458800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год345880-6740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год235345880-674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год345880-674220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИЧЕСКИЕ РАДИОЛИНИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИЧЕСКИЕ РАДИОЛИНИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИЧЕСКИЕ РАДИОЛИНИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (235)/Стоимость активов (937) = 25.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИЧЕСКИЕ РАДИОЛИНИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6887+0+0) = 3.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИЧЕСКИЕ РАДИОЛИНИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (235)/Выручка (7122) = 3.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИЧЕСКИЕ РАДИОЛИНИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (235)/Выручка (7122) = 3.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИЧЕСКИЕ РАДИОЛИНИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИЧЕСКИЕ РАДИОЛИНИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИЧЕСКИЕ РАДИОЛИНИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИЧЕСКИЕ РАДИОЛИНИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИЧЕСКИЕ РАДИОЛИНИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.506

Индекс Альтмана Z = 6.972

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИЧЕСКИЕ РАДИОЛИНИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (3.3%), рентабельность компании (3.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИЧЕСКИЕ РАДИОЛИНИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить