Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-промышленная база" ИНН:1103028264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57436533 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50005172435
11504 Основные средства на конец предыдущего года51724350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50005172435
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51724350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233678993
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6789930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16444261277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42612770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187711042416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110424160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года687762762851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года627628510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года446622782639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227826390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24113998212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39982120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24113998212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39982120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года687762762851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года627628510
21103 Выручка за отчетный год525155825747
21104 Выручка за предыдущий год558257470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189620903627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209036270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год335534922120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год349221200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год335534922120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год349221200
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год93310840
23504 Прочие расходы за предыдущий год108400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год242233872080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год338720800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234295279
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2952790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218830921801
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год309218010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная база

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная база

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная база

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2188)/Стоимость активов (6877) = 31.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная база

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1896+0+0) = 176.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная база

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3355)/Выручка (5251) = 63.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная база

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2188)/Выручка (5251) = 41.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная база

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная база

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная база

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная база

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная база

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.852

Индекс Альтмана Z = 4.835

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная база

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (63.89%), рентабельность компании (41.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная база

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить