Общество с ограниченной ответственностью "МТК" ИНН:1103028585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03047597 ОКВЭД:70.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года8323071114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года842810170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8109730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года28400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84219260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года192612800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84219261528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192612801166
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года56800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года647598-135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года598-326206
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19511861663
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11861606960
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19513280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132816060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84219261528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192612801166
21103 Выручка за отчетный год4960971814297
21104 Выручка за предыдущий год9718268814145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4869916014631
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9160223414199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год915580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5584540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год915580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5584540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год915580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5584540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91558-342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год558454-54
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МТК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МТК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МТК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (842) = 10.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МТК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4869+0+0) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МТК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (4960) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МТК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (4960) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МТК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МТК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МТК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МТК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МТК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.318

Индекс Альтмана Z = 9.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МТК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.32), коэффициент быстрой ликвидности (4.32), коэффициент текущей ликвидности (4.32), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (1.83%), рентабельность компании (1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МТК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить