ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АРКТИКА" ИНН:1103028970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15088391 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года688930734789
11504 Основные средства на конец предыдущего года930734789496
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года688930734789
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года930734789496
12103 Запасы на конец отчетного года3752268922532039
12104 Запасы на конец предыдущего года2689225320392119
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13690105081067513300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10508106751330010846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95091382596849187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13825968491873311
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17097
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26953270232261924526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27023226192452616373
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27641279532335325315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27953233532531516869
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года977611788599812623
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года117885998836910449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1002612038624812873
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120386248861910699
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года10540120
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года401200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10540120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года401200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11916104661051512442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1046610515124426170
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5594540965780
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5409657842540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17510158751709312442
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1587517093166966170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27641279532335325315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27953233532531516869
21103 Выручка за отчетный год8691483601100467101708
21104 Выручка за предыдущий год8360110046710170893821
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67453671179048288870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67117904828887081027
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1946116484998512838
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1648499851283812794
22203 Управленческие расходы за отчетный год1091811832108109576
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1183210810957611807
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85434652-8253262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4652-8253262987
23203 Проценты к получению за отчетный год227000
23403 Прочие доходы за отчетный год2782865171114
23404 Прочие доходы за предыдущий год2865171114191
23503 Прочие расходы за отчетный год1245565610606
23504 Прочие расходы за предыдущий год5656106061453
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78036952-12642770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6952-12642770-275
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17041134190596
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1134190596296
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год208229135942
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год229135942-27
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год6527120
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год27120-368
24603 Прочее за отчетный год3819050
24604 Прочее за предыдущий год190501
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59965790-23712174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5790-23712174-188
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59965790-23712174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5790-23712174-188
32003 Величина капитала на 31250250250250
32007 Величина капитала на 31117885998836910449
32008 Величина капитала на 31120386248861910699
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5988579002174
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5988579002174
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5988579002174
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5988579002174
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8000023710
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8000023710
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)8000000
33003 Величина капитала на 31250250250250
33007 Величина капитала на 31977611788599812623
33008 Величина капитала на 311002612038624812873
36003 Чистые активы на 311002612038624812873
36004 Чистые активы на 31120386248861910699
41103 Поступления – всего за отчетный год98720100140121238117900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8365783821102641117870
41193 Прочие поступления за отчетный год15063163191859730
41203 Платежи – всего за отчетный год9543995440120638111597
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7584328436984028
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47377506676369562202
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15172007974982
41293 Прочие платежи за отчетный год38961394825227144385
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год328147006006303
42103 Поступления – всего за отчетный год1750070
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1480070
42193 Прочие поступления за отчетный год27000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год175-559-103-427
43103 Поступления – всего за отчетный год228000
43193 Прочие поступления за отчетный год228000
43203 Платежи – всего за отчетный год8000000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год8000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7772000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-431641414975876

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРКТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРКТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРКТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5996)/Стоимость активов (27641) = 21.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРКТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8543)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67453+0+10918) = 10.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРКТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8543)/Выручка (86914) = 9.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРКТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5996)/Выручка (86914) = 6.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРКТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРКТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРКТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРКТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРКТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.282

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.569

Индекс Альтмана Z = 6.769

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРКТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (9.83%), рентабельность компании (6.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРКТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить