ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХИНВЕСТ" ИНН:1103029123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15088584 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2668399
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2668399
12103 Запасы на конец отчетного года102133512439
12104 Запасы на конец предыдущего года335125101753
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года575462388375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года623850179113
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5386920
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6927880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50006
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73131078111791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10781831510873
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73131080712342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10807838311272
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года318821362493
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года213620221339
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года319321412503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214120271349
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года147014700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года147014700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года147014700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года147014700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2120880
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2080145
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года263069879759
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года698848859778
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265071969839
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года719648859923
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73131080712342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10807838311272
21103 Выручка за отчетный год6233527214077
21104 Выручка за предыдущий год527230617526
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1094215597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2104708
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год513952518480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год525130612818
22203 Управленческие расходы за отчетный год459553346180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год533415661963
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год544-832300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-831495855
23203 Проценты к получению за отчетный год110
23204 Проценты к получению за предыдущий год110
23403 Прочие доходы за отчетный год3419395822
23404 Прочие доходы за предыдущий год39500
23503 Прочие расходы за отчетный год208126893
23504 Прочие расходы за предыдущий год26355
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18832872229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2871493800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27329446
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29299145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16102581774
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2581192580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16102581774
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2581192580
36003 Чистые активы на 31319300
36004 Чистые активы на 31214000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1610)/Стоимость активов (7313) = 22.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (544)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1094+0+4595) = 9.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (544)/Выручка (6233) = 8.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1610)/Выручка (6233) = 25.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.775

Индекс Альтмана Z = 7.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.17), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (8.73%), рентабельность компании (25.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить