ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИГР-АВТО" ИНН:1103029204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15088667 ОКВЭД:51.47.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года214851973022436
11504 Основные средства на конец предыдущего года197302250611138
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21485197300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19730225080
12103 Запасы на конец отчетного года40601468233980
12104 Запасы на конец предыдущего года46823191975561
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года372373332617685
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333263214917783
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10501606811634
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года606816867455
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1395380
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5382780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88478867550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86755684980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10996310648555735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1064859100634937
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61304645290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64537626730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года613146453932216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года645476268317027
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10009981180
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года99801000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года443503764118961
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года376412291113515
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года329933070
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года329933070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48649419460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41938283230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10996310648555735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1064859100634937
21103 Выручка за отчетный год9911282828174298
21104 Выручка за предыдущий год8282816827376301
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8277371156144172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7115612568569607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16339116720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11672425880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год449842090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год420938010
22203 Управленческие расходы за отчетный год423732730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год327316410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год760441900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4190371460
23303 Проценты к уплате за отчетный год95159173
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15948183
23403 Прочие доходы за отчетный год8113214442
23404 Прочие доходы за предыдущий год32143445189
23503 Прочие расходы за отчетный год261434001084
23504 Прочие расходы за предыдущий год34002447705
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год570638450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3845380960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11417784877
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7787667154
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4565307524434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3075304295841
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год456530750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3075304290
41103 Поступления – всего за отчетный год98667900880
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год98667802610
41203 Платежи – всего за отчетный год942361003850
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год70811789020
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год711743930
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год741590
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год32865080
41293 Прочие платежи за отчетный год12948164230
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4431-102970
43103 Поступления – всего за отчетный год100020000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год100020000
43203 Платежи – всего за отчетный год99825020
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год99814020
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2-5020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4433-107990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИГР-АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИГР-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИГР-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4565)/Стоимость активов (109963) = 4.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИГР-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7604)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82773+4498+4237) = 8.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИГР-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7604)/Выручка (99112) = 7.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИГР-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4565)/Выручка (99112) = 4.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИГР-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИГР-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИГР-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИГР-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИГР-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.26

Индекс Альтмана Z = 4.44

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИГР-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (7.67%), рентабельность компании (4.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИГР-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить