Общество с ограниченной ответственностью "Сервис-Центр" ИНН:1103029765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73329720 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года724638596
11504 Основные средства на конец предыдущего года2463859623622
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года724630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года246385960
12103 Запасы на конец отчетного года1721291375862
12104 Запасы на конец предыдущего года129137586251006
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45313467206506861992
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46720650686199213515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143214651142383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146511423831107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4691748314675850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4831467585632370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46924483386764871833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48338676487183389250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28867289442949328424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2894429493284241627
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18057193943815543409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19394381554340987623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1805719394381550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1939438155434090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46924483386764871833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48338676487183389250
21103 Выручка за отчетный год20951432981969449
21104 Выручка за предыдущий год5143298196944960600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25657782076655300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5778207665530048558
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-47-63590530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6359053141490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47-63590530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6359053141490
23503 Прочие расходы за отчетный год175193831252
23504 Прочие расходы за предыдущий год51938312525988
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-64-6867520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-686752339310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-64-68659327145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-686593271456054

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-64)/Стоимость активов (46924) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (256+0+0) = -18.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-47)/Выручка (209) = -22.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-64)/Выручка (209) = -30.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.615

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.599

Индекс Альтмана Z = 5.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-22.49%), рентабельность компании (-30.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить