Общество с ограниченной ответственностью "Велес" ИНН:1103029959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75770388 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года307034703167586
11504 Основные средства на конец предыдущего года34703167586122
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3070347031670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года347031675860
12103 Запасы на конец отчетного года2444217426106457450
12104 Запасы на конец предыдущего года174261064574505822
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года277586576394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года586576394305
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135063813817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63813817168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2606918650113590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года186501135978610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2914022120145268447
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221201452684476417
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13333976678773319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9766787733192312
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2499277719440
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2777194400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2499277719440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2777194400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года483336149212012
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года361492120121600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8475596337843116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5963378431162505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13308957747050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9577470551280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2914022120145268447
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221201452684476417
21103 Выручка за отчетный год68037622135856937422
21104 Выручка за предыдущий год62666585693742254112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59295542095165235801
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54662516523580150485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8742800469170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8004691716210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8742800469170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8004691716210
23303 Проценты к уплате за отчетный год415433138112
23304 Проценты к уплате за предыдущий год433138112253
23503 Прочие расходы за отчетный год409350311871202
23504 Прочие расходы за предыдущий год50311871202115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4234254049080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2540490813210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год667650350289
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год650350289342
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3567189045581032
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1890455810323016

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Велес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Велес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3567)/Стоимость активов (29140) = 12.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8742)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59295+0+0) = 14.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8742)/Выручка (68037) = 12.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3567)/Выручка (68037) = 5.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Велес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.843

Индекс Альтмана Z = 6.22

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Велес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (12.85%), рентабельность компании (5.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Велес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить