Общество с ограниченной ответственностью "Крон" ИНН:1103032486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41657114 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2500265028002956
11504 Основные средства на конец предыдущего года2650280029560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2500265028000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2650280029560
12103 Запасы на конец отчетного года926013204121008364
12104 Запасы на конец предыдущего года132041210086647561
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года217488567418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года488567418768
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года318210217129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21021712985
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года979513902128840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139021288492110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12295165521568411867
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1655215684121678414
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года355000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года355000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7478000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12039000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7833355113066718
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1239435570185157
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3966372904467
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3729378001950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года496429598682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4295986821307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года446241585980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года415843786820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12295165521568411867
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1655215684121678414
21103 Выручка за отчетный год54799561085497350792
21104 Выручка за предыдущий год56108549734753647536
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43839448864397846807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44886439783770244062
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1096011222109950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112221099598340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8617000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7516000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год234311222109950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37061099598340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23431122237770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37061099534740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2343751637773985
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3706721834743474
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2343000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3706000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2343)/Стоимость активов (12295) = 19.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2343)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43839+8617+0) = 4.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2343)/Выручка (54799) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2343)/Выручка (54799) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.756

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.755

Индекс Альтмана Z = 8.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (4.28%), рентабельность компании (4.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить