ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКАЙ" ИНН:1103033183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77896515 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года941293232
11504 Основные средства на конец предыдущего года129323232
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94129320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12932320
12103 Запасы на конец отчетного года13397160101398313971
12104 Запасы на конец предыдущего года16010139831397113999
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года215183715181452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1837151814521912
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60924112475
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24112475128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1422118088156250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1808815625154980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14315182171565715530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18217156571553016071
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14315142881424614213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14288142461421314181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3929141113171890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3929141113170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14315182171565715530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18217156571553016071
21103 Выручка за отчетный год63446570082813623264
21104 Выручка за предыдущий год57008281362326422886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62318561272771823056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56127277182305622597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11288814180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8814182080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11288814180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8814182080
23503 Прочие расходы за отчетный год48883938563
23504 Прочие расходы за предыдущий год26738517641
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64042330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61433320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61300113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57200127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27423332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год423332121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (14315) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62318+0+0) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1128)/Выручка (63446) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (63446) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.78%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить