Общество с ограниченной ответственностью "Норд" ИНН:1103033218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77896685 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16413417034
11504 Основные средства на конец предыдущего года1341703449
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1641341700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года134170340
12103 Запасы на конец отчетного года3258486463851438
12104 Запасы на конец предыдущего года4864638514383082
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3528781555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2878155511
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38102343
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10234340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3331499464660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4994646630360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3495512866363070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5128663630703182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55-109-1101875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-109-1101875-87
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3440523767461195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5237674611953269
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3440523767460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5237674611950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3495512866363070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5128663630703182
21103 Выручка за отчетный год25254292291449425649
21104 Выручка за предыдущий год29229144942564914754
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23436262941241423846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26294124142166414511
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1818293520800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2935208039850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1818293520800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2935208039850
23503 Прочие расходы за отчетный год2514472973190
23504 Прочие расходы за предыдущий год44729732371191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15672488-8930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2488-89316140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15672488-8931614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2488-893161452

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Норд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Норд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Норд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1567)/Стоимость активов (3495) = 44.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Норд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23436+0+0) = 7.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Норд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1818)/Выручка (25254) = 7.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Норд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1567)/Выручка (25254) = 6.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Норд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Норд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.448

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.448

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 4.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Норд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (7.2%), рентабельность компании (6.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Норд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить