ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАЛИЯ" ИНН:1103033320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77893126 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12012137011266511057
12104 Запасы на конец предыдущего года13701120071105713000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77671500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71565800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105517611655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1761165547
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1384314592127810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1459212781111120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13843145921278111112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14592127811111213047
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1181510978104989484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109781049894847883
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года163832991514375
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года329915143751063
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3903157691253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31576912534101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2028361422830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3614228316280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13843145921278111112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14592127811111213047
21103 Выручка за отчетный год58137549734769549858
21104 Выручка за предыдущий год5497347695498589000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56389539234668147962
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5392346681479628557
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1748105010140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1050101418960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1748105010140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1050101418960
23503 Прочие расходы за отчетный год61948900
23504 Прочие расходы за предыдущий год489000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112956110140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год561101418960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2928100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83748010141896
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48010141896443

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (837)/Стоимость активов (13843) = 6.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1748)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56389+0+0) = 3.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1748)/Выручка (58137) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (837)/Выручка (58137) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.826

Индекс Альтмана Z = 13.24

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (6.83), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить