ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛИГОР" ИНН:1103033401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77896805 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1501962420
11504 Основные средства на конец предыдущего года19624200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1501962420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19624200
12103 Запасы на конец отчетного года2810260612291180
12104 Запасы на конец предыдущего года260612291180887
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года964550700737
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года550700737521
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150221013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2210136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3924317819390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3178193919300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4074337421811930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3374218119301414
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3830295300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2953190100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3840296319111614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года296319111614954
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года234411270316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года411270316460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2344112700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4112703160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4074337421811930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3374218119301414
21103 Выручка за отчетный год7664502042834024
21104 Выручка за предыдущий год5020428340242243
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5360345930863364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3459308633643072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2304156111970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156111976600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1332000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год972156111970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156111976600
23504 Прочие расходы за предыдущий год40080500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97211613920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11613926600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год951091050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10910500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8771052287660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1052287660-829
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год877105200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год105228700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИГОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИГОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИГОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (877)/Стоимость активов (4074) = 21.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИГОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5360+1332+0) = 14.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИГОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (972)/Выручка (7664) = 12.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИГОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (877)/Выручка (7664) = 11.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИГОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИГОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИГОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИГОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИГОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.906

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.41

Индекс Альтмана Z = 25.481

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИГОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (4.76), коэффициент текущей ликвидности (16.77), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (12.68%), рентабельность компании (11.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛИГОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить