Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр "Север" ИНН:1103033419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77896745 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года635166890
11504 Основные средства на конец предыдущего года668900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года635166890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года668900
12103 Запасы на конец отчетного года306630523052
12104 Запасы на конец предыдущего года305230520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210619342291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года193422910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года226942
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года519450555385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года505553850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11545117445385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1174453850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года311900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года383800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года312938485019
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года384850190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84167896366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78963660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84167896366
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78963660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11545117445385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1174453850
21103 Выручка за отчетный год457157917497
21104 Выручка за предыдущий год579174970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год563268006998
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год680069980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1061-1009499
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10094990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1061-1009499
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10094990
23403 Прочие доходы за отчетный год40400
23503 Прочие расходы за отчетный год1510116
23504 Прочие расходы за предыдущий год101160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-672-1110483
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11104830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4760310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год603100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-719-1170173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11701730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-71900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-117000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-719)/Стоимость активов (11545) = -6.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1061)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5632+0+0) = -18.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1061)/Выручка (4571) = -23.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-719)/Выручка (4571) = -15.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.372

Индекс Альтмана Z = -2.032

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-23.21%), рентабельность компании (-15.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Центр Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить