ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТОН" ИНН:1103033627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77895705 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года275300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года275300
12103 Запасы на конец отчетного года963136315164109
12104 Запасы на конец предыдущего года1363151641094145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2823381940285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381940285248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3786518255440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5182554441190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3786520955974119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5209559741194407
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1749224427510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2244275127530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1759225427612763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2254276127632887
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1715180026820
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1800268200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1715180026820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1800268200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31211551541356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115515413561520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31211551540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115515413560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3786520955974119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5209559741194407
21103 Выручка за отчетный год8357153442203514395
21104 Выручка за предыдущий год15344220351439518866
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7178123421881014396
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12342188101194219370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1179300232250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3002322524530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1312299628190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2996281924540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13364060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6406-10
23503 Прочие расходы за отчетный год3625134080
23504 Прочие расходы за предыдущий год51340800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-495-507-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-507-2-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-495-507-2-124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-507-2-124-779
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-495-507-20
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-507-2-1240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-495)/Стоимость активов (3786) = -13.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7178+1312+0) = -1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-133)/Выручка (8357) = -1.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-495)/Выручка (8357) = -5.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.868

Индекс Альтмана Z = 5.626

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.05), коэффициент быстрой ликвидности (9.05), коэффициент текущей ликвидности (12.13), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (-1.59%), рентабельность компании (-5.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить