Общество с ограниченной ответственностью "Макси" ИНН:1103033850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77897058 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40912240865590
11504 Основные средства на конец предыдущего года2240865590440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года409122408650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22408655900
12103 Запасы на конец отчетного года1113736113125
12104 Запасы на конец предыдущего года73611312560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2774349040581728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3490405817281076
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26434635271459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года346352714591663
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4151457276980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4572769833120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8242681285633902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6812856339023387
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1977-2118-449-866
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2118-449-866-666
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10219893090124768
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8930901247682330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10219893090120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8930901247680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8242681285633902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6812856339023387
21103 Выручка за отчетный год66949118182867875
21104 Выручка за предыдущий год91181828678751895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6165107221736110837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1072217361108374723
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год529-16049250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1604925-29620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год529-16049250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1604925-29620
23403 Прочие доходы за отчетный год368307248
23404 Прочие доходы за предыдущий год83072484654
23503 Прочие расходы за отчетный год3381442914028
23504 Прочие расходы за предыдущий год14429140281604
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год227-16656340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16656342580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год87017892
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год140-1665456166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1665456166216

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Макси

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Макси

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Макси

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (140)/Стоимость активов (8242) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Макси

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6165+0+0) = 8.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Макси

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (529)/Выручка (6694) = 7.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Макси

Рентабельность компании

Чистая прибыль (140)/Выручка (6694) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Макси

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макси

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макси

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макси

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Макси

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.193

Индекс Альтмана Z = -4.787

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Макси

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (7.9%), рентабельность компании (2.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Макси

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить