Общество с ограниченной ответственностью "Легенда" ИНН:1103033874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77897064 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года175220310412
11504 Основные средства на конец предыдущего года220310412475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1752203100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2203104120
12103 Запасы на конец отчетного года3256305050126230
12104 Запасы на конец предыдущего года3050501262304961
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451526138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года152613848
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3301306550380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3065503863680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3476328553486780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3285534867805484
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2204141500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1415406100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2224143540814514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1435408145142404
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1020150010020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1500019450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1020150010020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1500019450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232350265321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350265321230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2323502650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35012673210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3476328553486780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3285534867805484
21103 Выручка за отчетный год18000180004705045256
21104 Выручка за предыдущий год1800047050452560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13200125002911128248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1250029111282000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48005500179390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год550017939170560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год650000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год955600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41505405179390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год540517883170560
23503 Прочие расходы за отчетный год355250560
23504 Прочие расходы за предыдущий год2500480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37955155178830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год515517883170080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год379551551788317008
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год515517883170080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3795515500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51551788300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3795)/Стоимость активов (3476) = 109.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13200+650+0) = 29.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4150)/Выручка (18000) = 23.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3795)/Выручка (18000) = 21.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.883

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.776

Индекс Альтмана Z = 18.555

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (14.23), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (23.06%), рентабельность компании (21.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Легенда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить