ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАТЮША" ИНН:1103034050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77892368 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года234282331
11504 Основные средства на конец предыдущего года282331378
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года235282331
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года282331378
12103 Запасы на конец отчетного года315232642223
12104 Запасы на конец предыдущего года326422238
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8358190027270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1900272706162
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214761521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7615214829
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117242234211014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223421101410999
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119572262311345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226231134511377
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9807010811
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9801010753
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9807980110821
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98011082110763
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года134019140
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года191400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года134019140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года191400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81110909524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10909524614
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81110909524
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10909524614
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119572262311345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226231134511377
21103 Выручка за отчетный год503777359598
21104 Выручка за предыдущий год7735959826623
21203 Себестоимость продаж за отчетный год433976426615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7642944314234
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год698932983
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9315512389
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69893155
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9315510398
23403 Прочие доходы за отчетный год111810
23404 Прочие доходы за предыдущий год810989
23503 Прочие расходы за отчетный год803180124
23504 Прочие расходы за предыдущий год180124662
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6-631
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-63110725
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6-631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-63110725
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6031
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6010725

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТЮША

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТЮША

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТЮША

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (11957) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТЮША

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (698)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4339+0+0) = 16.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТЮША

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (698)/Выручка (5037) = 13.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТЮША

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (5037) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТЮША

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТЮША

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТЮША

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТЮША

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТЮША

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.559

Индекс Альтмана Z = 10.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТЮША

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (10.57), коэффициент текущей ликвидности (14.46), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (13.86%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТЮША

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить