Общество с ограниченной ответственностью "Сезон" ИНН:1103034740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77897199 ОКВЭД:51.38.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года790641308
12104 Запасы на конец предыдущего года641308219
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186218134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218134211
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года410147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101479
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года980960489
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года960489439
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года980960489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года960489439
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года519336215
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года336215155
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года529346225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года346225165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года451614264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года614264274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года451614264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года614264274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года980960489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года960489439
21103 Выручка за отчетный год859017333459418
21104 Выручка за предыдущий год733345941859344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год740156457553289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год645755328953898
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1188687596129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год875961295446
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1132684236011
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год842360115092
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год560336118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год336118354
23503 Прочие расходы за отчетный год37721558
23504 Прочие расходы за предыдущий год2155859
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18312160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12160397
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18312160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1216085
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18312160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1216085

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (183)/Стоимость активов (980) = 18.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74015+11326+0) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (560)/Выручка (85901) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (183)/Выручка (85901) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.173

Индекс Альтмана Z = 6.64

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (2.17), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить