Общество с ограниченной ответственностью "Колобок" ИНН:1103034966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77897226 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4364107149
11504 Основные средства на конец предыдущего года64107149192
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43641070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года641071490
12103 Запасы на конец отчетного года1726163810681528
12104 Запасы на конец предыдущего года1638106815281318
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63160148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160148148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года348681163279
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86811632793
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1823252222310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2522223119550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1866258623382104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2586233821041661
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1009141812000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141812007870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101914281210797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14281210797667
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года847115810211158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115810211158326
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года847115811280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1158112813070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1866258623382104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2586233821041661
21103 Выручка за отчетный год41058469104168734121
21104 Выручка за предыдущий год46910416873412131540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38052432113821633937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43211382163093331493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3006369934710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3699347131880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3414342431000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3424310030040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4082753710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2753711840
23404 Прочие доходы за предыдущий год43434347
23504 Прочие расходы за предыдущий год10009740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4082184140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2184141300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-408218414130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21841413054
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4082184140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2184141300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-408)/Стоимость активов (1866) = -21.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38052+3414+0) = -0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-408)/Выручка (41058) = -0.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-408)/Выручка (41058) = -0.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.523

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.219

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.203

Индекс Альтмана Z = 2.508

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.508<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (-0.99%), рентабельность компании (-0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колобок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить