ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШАТУН" ИНН:1103035977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77899181 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года681766851
11504 Основные средства на конец предыдущего года7668511010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года681766851
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7668511010
12103 Запасы на конец отчетного года121011502155
12104 Запасы на конец предыдущего года115021552950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122611612166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116121664175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190719273017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192730175185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года452525943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5259432022
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года53314111473
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года53314111473
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1455869663
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года869663895
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1455869663
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8696631690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190719273017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192730175185
21103 Выручка за отчетный год183851780422043
21104 Выручка за предыдущий год178042204329620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179331728913951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172892111018714
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4525158092
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51593310906
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год452515933
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5159332012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год452515933
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5159332012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год452515933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5159332012

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (452)/Стоимость активов (1907) = 23.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17933+0+0) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (452)/Выручка (18385) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (452)/Выручка (18385) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.311

Индекс Альтмана Z = 1.905

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.905<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить