Общество с ограниченной ответственностью "Сапфир-В" ИНН:1103036138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05803985 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1947000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1947000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года972400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года978245720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194797824572
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97824572141
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-64-5600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-563700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-54-46478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-46478-85
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года197600313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25143511251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143511251226
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20011435110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1437772510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194797824572
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97824572141
21104 Выручка за предыдущий год1664408335503696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1042256330863591
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62215204640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год490000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21323580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1323584640
23503 Прочие расходы за отчетный год6225319371
23504 Прочие расходы за предыдущий год225319371192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8-93390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9339930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-933993
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-933993-87
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8-9300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-933900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сапфир-В

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сапфир-В

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сапфир-В

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (1947) = -0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сапфир-В

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сапфир-В

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сапфир-В

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сапфир-В

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапфир-В

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапфир-В

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапфир-В

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сапфир-В

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.027

Индекс Альтмана Z = -0.154

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сапфир-В

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-5.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сапфир-В

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить