ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИФ" ИНН:1103036610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40804375 ОКВЭД:52.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года34534500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года345000
11503 Основные средства на конец отчетного года6134632500
11504 Основные средства на конец предыдущего года6325000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6479667000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6670000
12103 Запасы на конец отчетного года148151102929012901
12104 Запасы на конец предыдущего года11029290129013285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152114804040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1480404084
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1297129700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1297000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176331380629410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13806294129410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года241122047629412941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20476294129413415
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6639498828890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4988288928890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6649499828992899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4998289928993317
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года141811459400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14594000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32828844242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года884424298
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1746315478420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1547842420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года241122047629412941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20476294129413415
21103 Выручка за отчетный год945171765107555
21104 Выручка за предыдущий год176517555755513704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год912771375307407
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137536383638312811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3240389800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3898117211720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1361173600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1736102410240
22203 Управленческие расходы за отчетный год238000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1641216200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21621481480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1641216200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21621481480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год547300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158720890148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2089148148893
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1587208900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20891481480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1587)/Стоимость активов (24112) = 6.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1641)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91277+1361+238) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1641)/Выручка (94517) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1587)/Выручка (94517) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.595

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.381

Индекс Альтмана Z = 4.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (1.74%), рентабельность компании (1.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить